Pandora Papers: Avslöjanden om offshore-finansens dolda värld.

I en omfattande internationell undersökning avslöjar Four Corners hemligheterna bakom Pandora Papers, en av historiens största dataläckor. Denna artikel handlar om hur mäktiga individer och stater använder offshore-skatter för att dölja sin förmögenhet och undvika skatt, trots globala ansträngningar för att stävja skattesmitning.

Den dolda ekonomin

Den dolda ekonomin är en komplex och ofta osynlig del av den globala finansvärlden. Här gömmer rika individer och företag sina tillgångar för att undvika skatt och öka sin rikedom. Genom olika metoder och strukturer, ofta förknippade med skatteparadis, kan de undvika insyn och ansvar.

Flera typer av aktörer deltar i den dolda ekonomin. Alltifrån advokater och revisorer, kriminella och artister till politiker och presidenter.

De har alla gemensamt att de ofta använder ofta en nätverksstruktur av skalföretag och fonder som placeras i skatteparadis, för att dölja sina verkliga tillgångar.
Strukturen bygger på komplicerade ägarstrukturer och ägandeformer. Strukturen ger sken av legitimitet men i själva verket är det en labyrint finurligt skapad för att gömma verkliga ägare.

En global finanshub

Singapore är ett av de länder som har blivit attraktivt för företag som vill etablera offshore-strukturer. Med en låg bolagsskatt och stabil infrastruktur är det en favorit bland multinationella företag.

Bolagsskatten i Singapore är bara 17% och det finns regler som skyddar bolagsägares identitet.

Graham Briggs och Asia City

Graham Briggs är en centralgestalt inom den offshore-världen. Han driver Asia City, som specialiserar sig på att skapa offshore-företag för dem som söker anonymitet.

Asia City är en del av en växande bransch av professionella förmögenhetsförvaltare. De erbjuder tjänster som juridisk hjälp, revisorer och investeringsrådgivare. De fungerar som \”gatekeepers\” och skyddar den finansiella systemet genom sin expertis.

Förmögenhetsförvaltning, en lukrativ bransch

Förmögenhetsförvaltning är en extremt lönsam verksamhet. De företag som erbjuder dessa tjänster drar nytta av olika intäktsmodeller.

Intäktsmodeller

Flera faktorer bidrar till lönsamheten:

• Rådgivning och avgifter
• Upprättande av strukturer
• Kontinuerlig hantering av tillgångar

Dessa tjänster genererar ständiga intäkter för företagen i branschen.

Avslöjandet av interna dokument

De interna dokumenten från Pandora Papers avslöjar hur offshore-världen opererar i det fördolda. Dessa dokument visar att många rika individer använder komplexa strukturer för att dölja sin rikedom.

Trender i dokumenten

En trend som framkommer är lobbying:

• Offshore-världen påverkar regeringar
• Främjar lagar för att underlätta verksamhet
• Skapar möjligheter för skatteundvikande

Dessa avslöjanden visar hur djupt rotad denna praxis är i den globala ekonomin.

Samoa som skatteparadis

Samoa har blivit ett framträdande skatteparadis, vilket har kritiserats för bristande transparens. Graham Briggs var en av de första att se potentialen i denna lilla ö-nation.

Briggs roll i Samoa

Briggs arbetade som konsult för att utveckla offshore-finans i Samoa:

• Startade kontor i huvudstaden
• Bidrog till lagstiftning för offshore-verksamhet
• Skapade tusentals internationella företag

Samoa har blivit en viktig aktör i den globala finansvärlden, trots sin litenhet.

Politisk påverkan och lobbying

Lobbying är en viktig del av hur offshore-världen påverkar lagstiftning. Genom att påverka politiska beslut kan intressen i den dolda ekonomin gynnas.

Hur fungerar lobbying?

Lobbying kan innebära flera strategier, såsom:

• Direkt påverkan på politiker
• Finansiering av kampanjer
• Skapa allianser med intressegrupper

Dessa metoder säkerställer att skatteparadis förblir attraktiva för dem som vill undvika skatt.

Pengar i den australiensiska fastighetsmarknaden

Den australiensiska fastighetsmarknaden har blivit en attraktiv plats för utländska investerare, inklusive personer med korrupt bakgrund.

Effekter på marknaden

Investeringarna har flera konsekvenser:

• Ökar konkurrensen för inhemska köpare
• Drivande faktor bakom stigande priser
• Skapar en ojämlik bostadsmarknad

Det är en utmaning för många australiensare som letar efter sitt första hem.

Högriskkunder och korruption

Högriskkunder inom offshore-finans är ofta kopplade till korruption och oetiska affärsmetoder. Du Shuang Hua, en kinesisk miljardär, är ett tydligt exempel på detta.

Du Shuang Hua:s fall

Du Shuang Hua erkände att han betalat stora mutor för att säkra affärer. Trots sina korrupta handlingar har han undvikit straff, vilket väcker frågor om rättssystemet.

• Betalade nio miljoner dollar i mutor
• Gick fri från åtal
• Har kopplingar till Kinas kommunistiska parti

Detta understryker vikten av att ha robusta system för att hantera politiskt exponerade personer.

Internationella klienter och deras aktiviteter

Internationella klienter utnyttjar offshore-strukturer för att dölja sina tillgångar och undvika skatt. Dessa komplexa arrangemang gör det svårt att spåra verkliga ägare.

Exempel på internationella klienter

En klient från Kanada använde en offshore-struktur för att köpa jordbruksmark i Australien. Denna transaktion involverade flera länder och företag.

• Pengar kom från ett fond i Bermuda
• Ägande dolt bakom flera lager av företag
• Involverade en Singaporeansk och två Isle of Man-trustar

Sådana transaktioner visar hur lätt det är för rika individer att manipulera systemet.

Problem med ägarregistrering i Australien

Ägarregistrering i Australien är en komplex och problematisk fråga. Många utländska investerare använder sig av oklara företagsstrukturer för att dölja sina verkliga ägare, vilket skapar en utmaning för myndigheterna.

Oklara företagsstrukturer

Oklara företagsstrukturer ger en illusion av legitimitet. Detta gör det svårt att spåra verkliga ägare och kontrollen över tillgångarna. Som ett resultat kan:

• Korrupta medel flöda in i fastighetsmarknaden
• Fastighetspriserna stiga kraftigt
• Inhemska köpare hamna i en svår situation

Detta påverkar särskilt de som söker sitt första hem.

Leaked dokument och deras betydelse

De läckta dokumenten från Pandora Papers ger en inblick i den dolda ekonomin. Dessa dokument avslöjar hur mäktiga individer manipulerar systemet för att undvika insyn och ansvar.

Vikten av läckta dokument

Läckta dokument är avgörande för att förstå hur den offshore-världen fungerar. De visar på:

• Den dolda ekonomins omfattning
• Hur rikedomar skyddas genom komplexa strukturer
• Behovet av transparens och ansvar

Dessa avslöjanden kan leda till ökad offentlig medvetenhet och potentiella förändringar i lagstiftning.

Översikt av de involverade politiska figurerna

Pandora Papers avslöjar kopplingar mellan flera ledande politiska figurer och offshore-strukturer. Dessa individer har använt hemliga företag för att dölja sina tillgångar och undvika insyn.

Exempel på politiska figurer

• Jordanien: Kung Abdullah II
• Tjeckien: Premiärminister Andrej Babiš
• Kenia: President Uhuru Kenyatta
• Nigeria: Tidigare president Abacha

Deras handlingar väcker frågor om ansvar och transparens i politiken.

Brott och straff: Fallet med Abacha

Fallet med den tidigare nigerianska presidenten Abacha är en av de mest chockerande berättelserna. Under sin tid som president påstås han ha stulit nästan fem miljarder dollar från statens kassa.

Brott och utredningar

Abacha använde offshore-strukturer för att dölja sina stulna tillgångar. Utredningar har pågått i flera år:

• USA:s myndigheter frysta tillgångar
• Inblandning av högprofilerade advokater
• Åtal mot medarbetare för penningtvätt

Trots dessa anklagelser fortsätter Abachas medarbetare att verka, vilket sätter fokus på systemets brister.

Ryska klienter och deras transaktioner

Ryssland är en av de mest riskfyllda och belönande finansiella destinationerna i världen. Graham Briggs och Asia City hade en lukrativ kundbas där, inklusive politiskt exponerade personer.

Exempel på ryska klienter

En av dessa kunder var Herman Greff, en före detta minister under Putin och chef för en rysk statsägd bank. Greff använde en offshore-struktur som Asia City hade upprättat för honom.

• Greff kopplad till stora transaktioner
• Flera misstänkta affärsrelationer
• Över 25 miljoner dollar i bonusar

Dessa transaktioner väcker frågor om legitimitet och syfte.

Australiensiska myndigheters bristande åtgärder

Myndigheterna i Australien har kritiserats för sin otillräckliga övervakning av högriskkunder. Asia City, som hanterat dessa kunder, fick en stor böter för sina brister.

Problem med övervakning

Den australiensiska tillsynsmyndigheten fann att Asia Citys system för att motverka penningtvätt var bristfälliga:

• Otillräckliga policyer och processer
• Brister i efterlevnad av regler
• Systematiska fel i kontroller

Trots böterna på 1,1 miljoner dollar kvarstår frågan om effektiviteten i deras verksamhet.

Van de Goulds berättelse

Van de Gould är en centralfigur i berättelsen om offshore-finans. Hans väg in i denna värld började när han träffade Graham Briggs på 1980-talet. Deras samarbete ledde till att Gould blev involverad i Asia City och deras offshore-strukturer.

En skandalös upptäcktsresa

Goulds historia är en av ambitioner och misslyckanden. Han blev en klient hos Asia City där han investerade i deras Samoanska superannuation-schema, som lovade skattefria avkastningar.

• Inblandning i offshore-strukturer
• Arrestering för skattefusk 2013
• Fängelsestraff för att påverka vittnen

Hans klienter fick i slutändan betala tillbaka över 300 miljoner dollar till den australiensiska skattemyndigheten, vilket visar på de risker som är förknippade med sådana arrangemang.

Asien Citys fortsatta verksamhet

Trots skandaler och rättsliga problem fortsätter Asia City att verka inom offshore-finans. Företaget har anpassat sig till förändrade regler och krav i branschen, vilket gör dem till en betydande aktör.

Företagets anpassning

Asia City har uttalat sitt engagemang för att följa lagar och regler i alla jurisdiktioner där de är verksamma. De betonar vikten av att upprätthålla högsta affärsstandarder.

• Kommitté för affärsetik
• Regelbunden efterlevnad av regler
• Arbete med myndigheter globalt

Men det kvarstår frågor om den verkliga effekten av deras verksamhet, särskilt i en bransch som ofta kritiseras för bristande transparens och ansvar.

Framtiden för offshore-finans

Offshore-finans har en osäker framtid, trots dess utbredda användning. Behovet av ökad transparens och ansvar i branschen växer, särskilt efter avslöjanden som Pandora Papers.

Reglering och efterlevnad

Det finns ett starkt tryck på regeringar att införa striktare regler för offshore-strukturer. Många länder, inklusive Australien, har fallit efter i sina skyldigheter att reglera dessa verksamheter.

• Behov av registrering av verkliga ägare
• Ökad insyn i finansiella transaktioner
• Stärkta åtgärder mot penningtvätt

Konsekvenser av fortsatt brist på åtgärder

Om inget görs kan offshore-finans fortsätta att vara en fristad för kriminella medel. Det riskerar att påverka den ekonomiska stabiliteten och rättvisan.

Det uppskattas att upp till en tiondel av världens rikedomar är parkerade i offshore-finanscenter, vilket kostar regeringar hundratals miljarder dollar i förlorade skatteintäkter varje år.